Precisa ayuda

Un fondo offshore es una sociedad constituida o domiciliada fuera del territorio brasileño que se rige por la legislación del país en que se constituyó.

Este instrumento se destina a personas, empresas e inversores institucionales con recursos disponibles en el extranjero. Cabe resaltar que cada inversor es responsable de asegurarse de poder optar a comprar cuotas de estos fondos, para lo cual tendrá que consultar a los agentes autorizados a operar con esta modalidad de inversión.

El fondo offshore puede invertir en el mercado internacional, en el brasileño o en ambos.

Los servicios que suelen prestarse a un fondo offshore son:

• Administración: responsabilidad de las tareas diarias del fondo;
• NAV (Net Asset Value) Calculator: responsabilidad del cálculo de cuotas del fondo;
• RTA (Register Transfer Agent): responsabilidad del pasivo del fondo;
• Investment Management / Gestión: responsabilidad de la gestión del fondo;
• Custodia/Liquidación: responsabilidad de la ejecución de las operaciones del fondo;
• Contabilidad: responsabilidad de la preparación de las informaciones contables del fondo;
• Atención a la auditoría externa: responsabilidad de seguir y atender a la auditoría del fondo.

Itaú ofrece los siguientes servicios con relación a fondos offshore: NAV Calculator (cálculo de cuotas), Contabilidad (Itaú asume la responsabilidad de las informaciones contables del fondo) y Atención a la Auditoría Externa.

• Certificate of Formation / Certificate of Incorporation: traducción jurada con copia certificada (certified copy) del documento debidamente legalizada y sellada por consulado.
• Última versión del Memorandum of Association / Articles of Association / LLC Agreement / LLP Agreementor Charter / Bylaws / Operating Agreement: traducción jurada con copia certificada (certified copy) del documento debidamente legalizada y sellada por consulado.
• Offering Memorandum / Private Placement Memorandum: copia simple o imagen digitalizada.
• Certificate of Good Standing emitido por el órgano oficial del país de jurisdicción del fondo: traducción jurada con copia certificada (certified copy) del documento debidamente legalizada y sellada por consulado.
• Certificate of Incumbency emitido por el órgano oficial del país de jurisdicción del fondo: traducción jurada con copia certificada (certified copy) del documento debidamente legalizada y sellada por consulado.
• Procedimiento de KYC de Itaú: original.
• Carta del RTA en la que se afirme que la empresa es el RTA y que hace el AML de los inversores del fondo: original.
• Manual de Políticas y Procedimientos del RTA del Fondo Offshore: copia simple o imagen digitalizada.
• Carta del Directorio del Fondo en la que se afirme que el “Offering Memorandum” o “Private Placement Memorandum” es el último documento válido, se informe quiénes son los prestadores de servicio del fondo (RTA y gestor) y se atestigüe la validez de la documentación de registro presentada.
• Management Agreement: copia simple o imagen digitalizada.
• Updated Financial Report: copia simple o imagen digitalizada.
• Documentos de la institución gestora del fondo (documentos de la institución gestora del fondo, Estatuto Social actualizado, Acta de Elección del Directorio y Poder, si lo hubiere): copia simple. En el caso de que los documentos hayan sido emitidos en el extranjero, será necesario presentar copia certificada (certified copy) del documento debidamente legalizado y sellado por consulado.
• Ficha de Registro del Cliente: original debidamente legalizado y sellado por consulado.

El cliente envía las instrucciones de las operaciones a Itaú por medio del sitio Itaú Custodia. Gracias a esa herramienta, el cliente tiene acceso a informes y datos necesarios de cara a la administración de sus activos.

Itaú brinda al cliente un área de atención especializada en fondos offshore cuyo conocimiento y experiencia ayudarán a resolver las dudas del día a día y orientarán la solución de problemas.

Como los fondos offshore están registrados en jurisdicción externa al domicilio del cuotista y/o del gestor, pueden ofrecer beneficios de confidencialidad y ventajas relacionadas con la tributación en conformidad con la legislación del lugar en que hayan